가족간 계좌이체 증여세 5천만원 한도 총정리

부모 자식 간 또는 부부 간 계좌이체가 흔한 요즘, 금액이 크면 세무조사 대상이 될 수 있다는 사실 알고 계셨나요? 특히 증여세 5천만원 한도를 넘을 경우, 신고 없이 자금이 오가면 과세 대상이 됩니다. 이 글에서는 가족 간 계좌이체 시 증여세 부과 기준과 5천만원 공제 한도 활용법을 실사례 중심으로 총정리합니다.

안녕하세요. 세금 관련 상담을 꾸준히 받아온 블로거입니다. 실제 상담 경험을 바탕으로 증여세의 핵심 기준과 절세 전략을 알려드릴게요. 부모님이나 자녀 계좌로 돈을 보내셨다면 꼭 읽어보세요!

📑 목차

1. 증여세란? 가족간 계좌이체도 해당? 2. 5천만원 공제 한도 계산법 3. 증여세 신고 대상과 신고방법 4. 세무조사 대응 노하우 5. 증여 관련 Q&A 모음

1. 증여세란? 가족간 계좌이체도 해당?

증여세란, 타인으로부터 금전이나 자산을 무상으로 받았을 때 부과되는 세금입니다. 특히 부모→자녀, 부부 간 계좌이체처럼 자금 출처 소명이 어려운 경우 국세청에서는 '간주 증여'로 판단할 수 있습니다.

다음과 같은 경우 증여로 간주될 수 있습니다:

• 부모가 자녀 통장에 정기적으로 용돈·학자금 송금
• 무직 배우자 명의로 아파트 자금 이체
• 자녀 결혼자금, 창업자금 이체 시 증빙 없이 송금

따라서 단순한 계좌이체라 해도 자금출처가 불명확하면 과세 대상이 될 수 있어요.

국세청 증여세 안내

2. 5천만원 공제 한도 계산법

2025년 현재 기준으로 직계존속(부모)→자녀로의 증여는 10년 간 최대 5천만원까지 비과세입니다. 단, 초과분은 10~50%의 증여세율이 적용되니 주의해야 합니다.

관계	공제 한도
부모 → 자녀	5천만원 (미성년자는 2천만원)
부부간	6억원
조부모 → 손자녀	2천만원

예를 들어 성인이 된 자녀에게 부모가 4,900만원을 한 번에 이체하더라도 증여 신고 없이 가능하지만, 5,100만원 이체 시에는 초과 100만원에 대한 증여세를 내야 합니다.

3. 증여세 신고 대상과 신고방법

증여세는 수증자(받는 사람)가 신고 의무를 가지며, 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 이내에 세무서 또는 홈택스로 신고해야 합니다.

1. 1단계: 증여일 기준 3개월 내 신고 필요
2. 2단계: 홈택스 → 세금신고 → 증여세 선택
3. 3단계: 증여금액, 공제금액, 계산서 입력
4. 4단계: 신고서 제출 및 납부
   

홈택스 증여세 신고

4. 세무조사 대응 노하우

실제 조사 사례를 보면, 부모가 자녀에게 수년 간 송금했는데 총액이 5천만원을 넘는 경우, 신고 여부와 자금 사용내역이 문제 됩니다. 아래 항목을 준비하면 세무조사 대응이 수월합니다.

• 입금 사유 메모: '등록금 지원', '결혼자금' 등 명확히 남기기
• 지출 증빙: 카드 사용내역, 학비 납부확인서 등
• 연도별 금액 합계 관리

5. 증여 관련 Q&A 모음

법무부 세무정보

❓ 자녀 명의 계좌에 부모가 돈을 보내면 무조건 과세되나요?

💡 공제 한도 이내면 과세되지 않지만 반복·정기적이면 조사 대상입니다.

❓ 5천만원을 10년에 나눠주면 신고 안 해도 되나요?

💡 맞습니다. 10년마다 공제 한도가 초기화되므로 분할 증여도 절세 전략입니다.

❓ 자녀가 미성년자일 경우 한도는?

💡 미성년자는 2천만원까지만 비과세이며, 초과분은 신고 대상입니다.

❓ 배우자에게 증여하면 과세 안 되나요?

💡 배우자도 6억원 한도 내 비과세이나 초과 시 신고 필요합니다.

가족끼리 돈을 주고받을 때도 '증여세 공제 한도'를 정확히 아는 것이 매우 중요합니다. 단순 계좌이체라도 누적금액, 사용용도에 따라 과세될 수 있기에, 연간 관리와 정기적인 확인을 꼭 권장드립니다. 저 역시 부모님께 지원받았던 금액 중 일부는 증여로 신고한 경험이 있어요. 사전에 대비하면 문제 없습니다!

🏷️ 태그:
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